8月(略)日，受区政府委托，区审计局局长高轶同志向区十届人大常委会第八次会议报告(略)年度区本级财政预算执行和其他财政收支审计情况。现将有关审计结果公告如下：

根据《中华人民共和国审计法》的规定，按照上级审计机关和区委区政府的统一部署，区审计局依法审计了(略)年度区级预算执行和其他财政收支情况。工作中我们聚焦主责主业，持续加大审计力度和深度，积极发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。一是围绕促进财政资金提质增效，对区财政局组织预算执行情况进行了审计；二是围绕“摸清家底、强化管理、防范风险”的工作思路，对二个区直单位预算执行情况及一个乡镇财政决算情况进行了审计；三是围绕中心工作，对产业集聚区政府投入资产绩效管理情况进行了审计。

审计结果表明，(略)年，面对复杂严峻的发展环境，在区委区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，聚焦“五彩凤凰山 生态凤泉城”建设，勠力同心、攻坚克难，完成了全年工作任务。财政部门落实积极的财政政策，大力压减一般性支出，“兜牢”三保底线，为全区经济社会发展提供了保障。

——落实惠企政策，稳住经济大盘。落实组合式减税降费政策，全区完成减免税费(略)万元，增长(略)%，其中留抵退税(略)万元。兑现企业研发发展、灾后重建补助等惠企资金(略)万元，拨付促消费补贴资金(略)万元，有效帮助企业应对灾情、疫情影响，维持经济平稳运行。

——保障民生支出，提升民生福祉。(略)年，区本级落实财政衔接推进乡村振兴补助资金支出(略)万元，巩固脱贫成果灾后恢复重建补助资金支出(略)万元，民政困难群众、残疾人等方面支出(略)万元，教育方面支出(略)万元，基本公共卫生服务补助支出(略)万元，农田水利及安全饮水方面支出(略)万元。

——审计查出问题整改成效明显。(略)年，区政府认真落实区人大常委会的审议意见，督促各部门强化措施，狠抓整改。上年度审计查出问题(略)个，整改率(略)%；各被审计单位建章立制(略)个，移送问题线索2个。

一、财政管理审计情况

区本级公共财政预算执行基本情况：

1.区本级一般公共预算收入(略)万元，占调整预算的(略).4%，同比增长(略).2%。区本级一般公共预算支出(略)万元，占调整预算的(略).3%，同比下降(略).6%。

2.区本级基金预算收入完成(略)万元，占年初预算的(略)%，同比下降(略).7%。区本级基金预算总支出完成(略)万元，占年初预算的(略)%，同比下降0.1%。

发现的主要问题：

（一）财政收支的真实性、完整性、合规性方面。一是部门预算编制缺乏合理性、严谨性、完整性；二是部门预算拨付进度不均衡。

（二）国有资产管理方面。部分单位对财政投资形成资产重投资轻管理。

（三）重大风险防范方面。债务还本付息资金未能在预算中足额安排。

（四）政府采购监督管理方面。政府采购活动监督管理不到位。

（五）财务核算方面。国有资本经营预算支出核算不规范。

二、部门预算执行审计情况

今年，对两个部门开展了预算执行审计。从审计情况看，两个部门预算管理逐步规范，部门预算执行总体情况较好，但在重大决策部署和重点工作任务贯彻落实、部门重大经济事项管理等方面还存在一些问题需要加以改进。

（一）重大决策部署和重点工作任务贯彻落实方面。项目资金拨付不及时。

（二）部门预算编制执行情况。一是部门预算编制不完整，部分收入和支出未纳入预算；二是部门预决算公开不准确。

（三）部门本级重大经济事项方面。一是一个政府采购项目绩效管理不到位，二是一个政府采购项目采购前调研研判不扎实。

（四）行政事业性国有资产管理方面。一是未履行新增资产配置审批程序，二是固定资产账实不符。

（五）内控制度建立健全执行方面。一是出差未按规定履行审批手续，二是储备物资管理不规范，三是公务接待管理不规范。

三、乡镇(略)-(略)年度财政决算审计情况

(略)年该乡镇财政收入总计(略)万元，支出总计(略)万元。(略)年该乡镇财政收入总计(略)万元，支出总计(略)万元。审计发现的主要问题：

（一）贯彻执行有关经济方针政策和决策部署方面。政府采购政策执行不严。

（二）重大经济事项决策制度建立、执行及效果方面。一是两个项目绩效管理不到位，二是两个设备采购项目长时间未验收。

（三）财政财务管理和经济风险防范方面。一是审核把关不严造成多支付或多计工程款；二是项目补助资金未及时拨付使用；三是财政支出反映不实；四是废旧物资拍卖款未入账核算；五是未建立资产管理制度，资产管理不到位。

四、(略)年产业集聚区政府投入资产绩效管理情况专项审计调查情况

截至(略)年底，财政在产业集聚区东片区建设的房屋建筑物建筑面积共计(略).(略)万㎡，购买土地(略).(略)亩，投入总金额(略)万元。审计发现的主要问题：

（一）政策制定、执行、效果方面。制定优惠政策前期调研不够，执行不严格。

（二）租金管理、收缴、减免方面。一是对企业租金追缴不及时，力度不够；二是合同签订有瑕疵。

（三）产业集聚区政府投资资产管理方面。一是未将已建设完工的资产结转固定资产和公共基础设施核算；二是固定资产、在建工程价值核算不完整；三是固定资产、在建工程未明细核算各类资产成本。

（四）新能源电池专业园区东片区投资资产使用管理方面。部分厂房及综合楼盘活力度不大，存在一定闲置现象。

五、审计结果运用情况

此次审计发现问题(略)个，提出审计建议(略)条，向上级报送审计报告5篇，已撰写审计要情及审计专报(略)篇，移送问题线索2个。本着边审计边整改的原则，部分问题在审计期间已整改，其他问题相关单位正在整改。

六、审计建议

（一）提升财政管理水平，提高财政保障服务能力。一是加大财政资源统筹力度，强化过“紧日子”思想，进一步优化财政支出结构,严控一般性支出，切实兜牢“三保”底线，保障好区委、区政府确定的重大项目和重点领域支出。二是强化预算刚性约束，增强预算编制的科学性、完整性和准确性，规范各部门、各单位支出事项和内容，拧紧财政资金规范使用的安全阀门。三是增强绩效管理意识，杜绝一切低效、无效支出，切实提高财政资金使用质效。

（二）坚持底线思维，有效防范各类风险隐患。一是各级各部门加强政府采购政策学习，严格执行政府采购制度，做到应采尽采；相关主管部门加强对采购主体的指导培训，加大监督管理力度，规范政府采购行为。二是加强债务风险防范，聚焦项目谋划、债券发行、支出进度、资金监管，严格落实债券资金“借、用、管、还”全过程管理，确保债券资金借得来、用得好、还得上、控得住，更好发挥对投资拉动作用。

（三）完善国有资产管理，提升资产管理质量。一是建立健全国有资产管理工作机制，强化主体责任，牢固树立国有资产管理意识。二是加强经营性国有资产管理，树立价值、成本、效益经营理念，提高资产使用效益。三是加强资产管理与预算、财务管理的衔接，及时办理产权登记和入账，准确、完整反映资产价值。

（四）严格责任落实，进一步抓紧抓实审计问题整改。各级各部门要充分认识审计反馈问题的严肃性、审计问题整改的重要性，坚决扛起审计整改的政治责任和主体责任，推动举一反三、建章立制，高质量推进审计整改。审计部门要强化分析研判、分类指导、跟踪审核，确保精准施策，整改到位。要进一步加强审计与纪检、巡察、组织等有关部门的协作，实现以合力抓整改、以问责强整改。

主任，各位副主任、各位委员，今年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将按照区委、区政府决策部署，全面把握扎实推进新形势对审计工作提出的新要求新任务，自觉接受人大监督，以高质量的审计监督保障执行、促进发展，为“五彩凤凰山 生态凤泉城”建设贡献审计力量！

汇报完毕，请审议。